银行存款日记账怎么记(银行存款日记账怎么记账)

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于银行存款日记账怎么记的问题，于是小编就整理了4个相关介绍银行存款日记账怎么记的解答，让我们一起看看吧。

1. Excel表格如何设置编辑银行存款日记账？
2. 银行存款日记账与银行对账单格式？
3. 对于现金和银行存款日记账应如何记手工账？
4. 现金日记账存入银行的钱怎么记？

Excel表格如何设置编辑银行存款日记账？

1、新建一个表格后直接命名:银行存款日记账

2、在表格的底部，双击sheet可以修改名称。

3、在第一行选A1到F6，在菜单栏上的（开始）～～（合并且居中）

4、选择表格的行数和列数，选择（开始）～～（所有框边）。

5、为了除了自己制作的表格能看到划线，其他不显示，可以选择（视图）～～（网格线）前面不打勾即可。

6、在单元格内输入:日期，凭证号，摘要，借方，贷方，余额。

7、在余额单元格内输入公式=F3+D4-E4

表示余额等于期初余额加借方减贷方

8、公式复制，选中第一个输入好公式的余额单元格，在单元格右下角往下拉，复制成功之后公式自动加减。

银行存款日记账与银行对账单格式？

银行存款日记账的格式是，摘要、借方、贷方、余额。银行存款增加时登记在借方，减少时登记在贷方，期末余额在借方。

银行对账单的格式是增加在贷方，减少在借方，期末余额在贷方。与企业记账方向正好相反，因为对于银行来说，客户的存款就是债务。

对于现金和银行存款日记账应如何记手工账？

1、现金日记账和银行存款日记账的记账方法是一样的。凡是取得的收入记在“借方”，发生的支出记在“贷方”，借方余额=上月余额+本月借方发生额合计数-本月贷方发生额合计数。

2、现金日记账和银行存款日记账登记要求和依据：

（1）现金日记账，是由出纳人员根据现金收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记。

每日终了，应当计算当日的现金收入合计数、现金支出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到随时发生随时登记，日清月结，账款相符。

（2）银行存款日记账，是由出纳人员根据银行存款收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。

银行存款日记账应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次，并按月编制“银行存款余额调节表”。

手工记账，必须做到：每日及时登账，并结出余额，与实际库存核对。

每月汇总结出本月会计，本年累计，加划红线。年底划双红线。

现金日记账存入银行的钱怎么记？

银行存款日记账是用来逐日反映银行存款的增减变动和结余情况的账簿。通过银行存款日记账的设置和登记，可以加强对银行存款的日常监督和管理，并便于与银行进行账项的核对。

　　银行存款日记账的格式，也有三栏式和多栏式两种，其基本结构与现金日记账类似。

银行存款日记账的登记方法

　　1. 日期

　　“日期”栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，因此，此处日期为编制该记账凭证的日期。不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务的日期，也不是实 际登记该账簿的日期。

　　2.凭证编号

　　“凭证字号”栏中应填入据以登账的会计凭证类型及编号。如，企业采用通用凭证格式，根据记账凭证登记现金日记账时，填入“记×号”；企业采用专用凭证格式，根据现金收款凭证登记现金日记账时，填入 “收×号”。

　　3.摘要

　　“摘要”栏简要说明入账的经济业务的内容，力求简明扼要。

　　4.对应科目

　　“对应科目”栏应填入会计分录中“库存现金”科目的对应科目，用以反映库存现金增减变化的来龙去脉。

　　5.借方、贷方

　　“借方金额”栏、“贷方金额”栏应根据相关凭证中记录的“库存现金”科目的借贷方向及金额记入。

　　6.余额

　　“余额”栏应根据“本行余额=上行余额+本行借方－本行贷方”公式计算填入。正常情况下库存现金不允许出现贷方余额，因此，现金日记账余额栏前未印有借贷方向，其余额方向默认为借方。若在登记现金日 记账过程中，由于登账顺序等特殊原因出现了贷方余额，则在余额栏用红字登记，表示贷方余额。

　　银行存款日记账是由出纳人员根据银行存款收款凭证、银行存款付款凭证逐日逐笔顺序登记的，对于现金存入银行的业务，只编制现金付款凭证，不编制银行存款收款凭证，因而此时的银行存款收人数，应根据 相关的现金付款凭证登记。每日终了，应及时计算出当日的收人数、支出数和结余数，以便检查监督各项收支款项，并便于定期同银行送来的对账单逐笔核对。

到此，以上就是小编对于银行存款日记账怎么记的问题就介绍到这了，希望介绍关于银行存款日记账怎么记的4点解答对大家有用。