影响现金流的操作(影响现金流的操作有哪些)

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于影响现金流的操作的问题，于是小编就整理了2个相关介绍影响现金流的操作的解答，让我们一起看看吧。

1. 企业现金流深度分析？
2. 现金支出的综合控制手段有哪些？

企业现金流深度分析？

1、 其实现金流量表看起来也很简单

“没有现金流支持的利润是假利润，而且还有可能进一步损害企业现金流。经营性现金流是销售活动产生的现金净流入，这才直接反映企业获取利润的能力，没有现金流支撑的盈利，都是浮云。用利润反映盈利能力不但无用，而且误导。”

利润需要有现金流的支撑，我很赞同这个说法。但是这个说法有些片面，或者激进，或者只是想表达现金流的重要性吧。三大报表，各有各的用处，各有各的原理，是相辅相成的，必须要先了解一个企业，并且三张表之间联系起来分析，才能做出结论。要不然还要利润表干嘛呢，直接把银行明细打出来，不就是最清楚的现金流水账吗？

再者，还是说一定要先了解企业，如果企业间存在债权债务抵消的问题，或者三角债，这样的话就是不产生现金流的，但业务依旧存在。销售没有回款，购买没有付款，但是营业成本、营业收入依然。或者以物易物的贸易，它也并不产生现金流。 所以，先了解一个企业吧，才能下结论。

当然利润需要有现金流的支撑，现金流确实非常非常重要。 但是，在我去过的企业中，起码有99%的财务人员根本不会编现金流，有的好一点的，只是附表在那空着不会编。其实附表中有很多内容的，可以玩很久的，但是没人做。即使是在事务所，很多人其实也没有真正研究过现金流，只是通过一些模板，理论上过的去也就算了。

其实有时候，可能还会遇到这种问题，资产负债表中的货币资金净增加额与现金流量表中的现金及现金等价物的净增加额不一致。大部分我觉得应该是一致的。假如出现不一致，先别盲目的看是不是做错了，也许会有口径不一致的原因。因为资产负债表中货币资金有可能还包含现金及现金等价物以外的其他货币资金。当然，也有可能是做错了。

现金支出的综合控制手段有哪些？

 根据搜索结果，现金支出的综合控制手段主要包括以下几种：

1. **收支管理**：

   - 加速收款：通过优化账款回收流程，缩短账款回收周期，提高现金流入速度。

   - 控制现金支出：在不影响企业信誉的前提下，尽可能推迟款项的支付，利用银行存款的浮游量。

2. **现金流量表**：

   - 制定月度现金流量表，以便企业管理者直观地了解企业现金的具体状况，并根据实际情况做出相应的调整。

3. **现金流量控制**：

   - 经营活动产生的现金流量应有盈余。

   - 不能过度投资于营运资金。

   - 盈余现金应进行投资。

   - 长期投资与筹资计划应与企业在经营活动中创造现金的能力相适应。

4. **现金支出管理**：

   - 尽可能延缓现金的支出时间，例如通过合理利用现金的“浮游量”和推迟支付应付账款。

5. **现金控制方式**：

   - **统收统支方式**：公司的所有现金活动集中在财务部门，集中管理现金收入和支出，提高现金流转效率，减少现金沉淀。

   - **设立结算中心方式**：在公司内部设立结算中心，统一管理各成员公司或分公司的现金收付和往来结算业务，集中管理现金收入，统一拨付货币资金，统一对外筹资。

   - **设立内部银行方式**：模拟银行职能，进行内部资金管理，包括内部结算账户、发行内部支票和货币、发放内部贷款等。

   - **设立财务公司方式**：财务公司作为非银行金融机构，经营部分银行业务，对集团内部资金进行管理，提供贷款或投入资本，进行资金筹措和调拨。

这些控制手段有助于企业更好地管理现金流，确保现金的合理流动和使用，同时也有助于预防和减少可能的财务风险。

到此，以上就是小编对于影响现金流的操作的问题就介绍到这了，希望介绍关于影响现金流的操作的2点解答对大家有用。